Türk Sigorta Sektöründe Kurumsal Finansal Performans Ölçümü İçin Yeni Bir Entegre Gri LOPCOW-PIV Yöntemi

Türkçe

Bu araştırma, hayat dışı sigorta şirketlerinin finansal performansını ölçmek ve sıralamak için Grey LOPCOW ve Grey PIV yöntemlerini entegre eden yeni bir karar alma modeli önermektedir. Modelin etkinliğini test etmek için önerilen yaklaşım bir vaka çalışması aracılığıyla uygulanmaktadır. Vaka çalışması, 2021-2023 dönemi için Türk hayat dışı sigorta sektöründe faaliyet gösteren dokuz önde gelen sigorta şirketinin kurumsal finansal performansını analiz etmeye odaklanmaktadır. Finansal performans ölçütlerine ilişkin önem ağırlıklarının belirlenmesi sürecinde objektif ağırlıklandırma yöntemlerinden biri olan Gri LOPCOW prosedürü kullanılmıştır. Diğer taraftan, karar alternatiflerinin sıralanması sürecinde ise nispeten yeni bir yöntem olan Gri PIV prosedürü tercih edilmiştir. Gri LOPCOW yöntemine dayalı olarak elde edilen ağırlıklandırma sonuçlarına göre, sigorta şirketlerinin finansal performansına etki eden en önemli performans ölçütleri net alınan primlerin brüt alınan primlere oranı, faaliyet giderlerinin brüt alınan primlere oranı ve özkaynak karlılık oranı olarak tespit edilmiştir. Gri PIV prosedürüne dayalı olarak elde edilen başarı sıralamalarına göre ise, analiz kapsamına alınan dönemler için finansal açıdan en başarı olan şirket Türkiye Sigorta olarak belirlenmiştir. Ayrıca, çalışma kapsamında önerilen entegre karar verme aracının etkinliğini test etmek amacıyla çeşitli duyarlılık analizleri gerçekleştirilmiştir. Duyarlılık analizlerinden elde edilen sonuçlar, önerilen karar verme aracının, karar vericiler için sağlam ve güvenilir sonuçlar ortaya koyduğunu göstermektedir.